Política de Governança Cooperativa – Parte 7: Comitês Não Operacionais

Continuando a discussão dos assuntos que compõe a Política de Governança Cooperativa, baseado nas diretrizes previstas pelo Banco Central do Brasil (link), abordamos abaixo o item Comitês Não Operacionais, assunto bastante trabalhado pelo IBGC (Instituto Brasileiro de Governança Corporativa).

A criação de Comitês Não Operacionais tem por objetivo dar andamento às várias atribuições que competem ao Conselho de Administração, atribuições e responsabilidades estas que dificilmente serão concretizadas apenas com a realização das reuniões ordinárias do Conselho de Administração.

Comitês Não Operacionais relacionados ao Consad

Para apoiar as análises e estudos inerentes ao Conselho de Administração (Consad) a cooperativa pode contar com comitês não operacionais responsáveis pela análise de questões estratégicas e pelo acompanhamento da gestão da cooperativa. Os comitês estudam os assuntos de sua competência e preparam as propostas para Consad. O material necessário ao exame do Conselho deve ser disponibilizado junto com a recomendação de voto. Só o conselho pode tomar as decisões.

As análises e propostas dos comitês devem ser sistematicamente submetidas à avaliação do Conselho de Administração, sendo que os comitês não devem concorrer com o trabalho de responsabilidade da Diretoria Executiva, evitando interferir em sua autoridade e responsabilidade.

Os integrantes dos comitês serão indicados anualmente pelo Conselho de Administração, podendo ser formados por conselheiros titulares e suplentes, observados para sua formação os conhecimentos e experiências de cada conselheiro. Para subsidiar os trabalhos dos Comitês, eventualmente, poderão ser convidados a participar integrantes da Diretoria Executiva, colaboradores da cooperativa ou terceiros que detenham conhecimento sobre o assunto a ser abordado pelo comitê.

A Cooperativa pode definir quais os Comitês que eventualmente irá constituir, sendo que abaixo constam algumas sugestões:

1)      Comitê de Estratégia: cabe a este comitê a:

1. analisar o mercado definindo oportunidades de expansão e de negócios;
2. analisar e acompanhar o orçamento, o desempenho financeiro e a precificação de produtos;
3. elaborar e acompanhar o Planejamento Estratégico;
4. definir o público alvo da cooperativa e das formas de abordagem de cada público;
5. definir estratégias de comunicação;
6. estabelecer critérios para patrocínios e de brindes;
7. definir indicadores para avaliar e implementar as estratégias e metas de curto e longo prazo, inclusive estabelecendo parâmetros de comparação com outras cooperativas;

2)      Comitê de Pessoas: cabe a este comitê:

1. propor políticas de gestão de pessoas, incluindo políticas de contratação e seleção de pessoal, políticas de retenção de pessoal, política de remuneração e benefícios e plano de carreira;
2. propor políticas de sucessão em todos os níveis;
3. avaliar e propor melhorias para o clima interno da cooperativa;

3)      Comitê de Auditoria e Riscos: cabe a este comitê:

1. implemetar políticas de gestão e mitigação de riscos, monitorando a performance da cooperativa frente à exposição ao risco;
2. avaliar os relatórios de auditoria interna e externa;
3. avaliar os índices de provisionamento da cooperativa;
4. analisar e propor políticas de recuperação de crédito;
5. definir políticas de compliance (conformidade com normas);
6. avaliar o plano de contingência da cooperativa;
7. analisar os créditos aprovados pelo comitê de crédito
8. propor melhorias no Código de Ética;

4)      Comitê de Educação Cooperativista: cabe a este comitê:

1. implementar políticas que promovam a participação dos associados no negócio cooperativo e que promovam a educação cooperativista entre associados e colaboradores;
2. promover e acompanhar os programas sociais e de formação da cooperativa;
3. promover e estruturar divulgação da história da Cooperativa;
4. promover os princípios e valores do cooperativismo;
5. promover pesquisa de satisfação dos associados;
6. analisar os pedidos de associação e de demissão de associados;
7. acompanhar a utilização dos recursos do FATES;

5)      Comitê de Governança: cabe a este comitê:

1. analisar e propor melhorias no processo eleitoral da cooperativa;
2. identificar associados que possam vir a integrar o Conselho de Administração;
3. conduzir a avaliação de desempenho anual do Conselho, dos seus comitês e de seus conselheiros;
4. avaliar o desempenho dos principais gestores da cooperativa, compreendendo o Diretor Executivo e seus Diretores;
5. propor a sistemática de funcionamento do Processo Assemblear;
6. avaliar critérios para reeleição de conselheiros propondo melhorias no Regimento Eleitoral e Estatuto Social da Cooperativa.

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